公司借款工作制度 規章制度

1、採購人員外出採購物料需借用現金時，提前4小時將用款申請單報財務出納處，500元以內自備，超過500元時，由採購員寫出書面申請，經總經理簽字批准，可無息從公司資金中借取，但回公司後三日內必須將款結清（按發票時間第四天計息），每超期一天由財務人員按5‰對借款人罰息，罰息歸公司，如財務人員不按規定對借款人進行處罰，被查出後除對借款人按5‰罰息外，對相關財務人員按借款人罰息額的兩倍罰款，罰款歸公司。
2、採購員外出採購，需辦理匯票，必須在用款申請單上註明具體使用時間（月、日、時、分），如帶支票，返回後，應立即按財務規定進行結算。需發電匯的，必須在15天內將發票報銷。
3、採購員外出採購，如帶匯票或辦電匯，業務結算有餘款時，應監督對方財務人員，將實際結算金額填入匯票並要求速傳回我方。電匯也請速傳回我公司。
4、採購員所帶匯票或發電匯，結算有餘款十日內返回屬正常運行；十日外返回，給採購員按每日5‰計息，利息歸用款部門；兩月內返不回者，除扣息外，按壞帳處理，從採購員每月工資中扣除，直到扣齊爲止。
5、如因相關財務人員不及時扣採購員款，除按本規定第4條對採購人員處理外，對相關財務人員按採購員相等款額處罰，罰款歸公司。
6、個人業務或其他事由需借公款時，借款人首先到相關財務索取借款單，詳填借款用途，由經濟擔保人簽名擔保後，由總經理簽名批准（批准者在經濟擔保人失去經濟賠償能力時，承擔其賠償責任）。而後，由借款人持簽名齊備的借款單到相關財務辦理借款手續。其借款數額和還款時間由本部門經理決定，但借款者每人借款總額最多不準超過1萬元，借款時間每次不準超過12個月，借款利息按年息8計算，滯納金按不按期還款額每拖一天5‰計算。
7、經濟擔保人爲借款人自願擔保，如擔保失誤，自願還清債款。
8、各部門負責人，科室人員因公外出需借公款時，500元以內自備，超過500元時，可憑總經理、借款人簽名的借款單到公司財務從公司資金中無息借取，但必須回公司後三日內結清，每逾期一天由財務人員按借款額的5‰對借款人罰息，罰息歸公司。如財務人員不按規定對借款人進行處罰，被查出後除對借款人按5‰罰息外，對相關財務人員按借款人罰息額的兩倍罰款，罰款歸公司。
9、各部門員工，因公傷可憑總經理、本部經理、借款人簽名的借款單，到本公司財務辦理借款，借款從公司資金中借取，借款時間最長不得超過保險公司賠款時間。
10、任何形式的借款到期必須以現金形式歸還，對不按時歸還借款者，無論何種原因，從應歸還借款之日起三年內取消其借款資格。
11、任何借款不能按期歸還，財務按借款人、經濟擔保人（或將抵押物）部經理、總經理的順序從其工資或其他收入中扣回，扣不齊的，按年息8的利率計收利息，直到扣齊爲止。如財務人員不按以上順序的規定扣除，每發現一次按工作失職罰款500元。