審計工作計劃範文彙總八篇

時光在流逝，從不停歇，很快就要開展新的工作了，是時候開始寫計劃了。那麼你真正懂得怎麼寫好計劃嗎？下面是小編爲大家整理的審計工作計劃8篇，歡迎大家分享。

審計工作計劃 篇1

xxxx年在院領導的支持下,在上級主管部門的指導幫助下,我們審計科全體同志認真學習、領會十七大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關於內部審計工作的規定》和國家相關法律法規。以醫院工作爲中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發揮內審的監督和服務職能，爲醫院領導及時提供決策依據。共開展各項審計10餘項，爲醫院節約了資金。在深化醫療體制改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了經濟衛士和參謀助手的作用。

一.基礎建設

xxxx年是我院迅速發展的一年，醫療、科研、管理工作有條不紊的開展，爲我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛生局、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。

1、規範了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計劃，進一步加強了對院內各經濟項目的監管。

2、參與制定了醫院物資採購、設備管理及相關規章制度若干項。規範了經濟行爲，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。

3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現，可以更好的爲領導提供決策依據。

4、調整人員的知識和年齡結構,新增專業審計人員1名(應屆本科畢業生)，加強了審計隊伍建設。

二.學習及培訓

強化措施，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我院每個內審人員都真正成爲 思想領先、業務過硬、技能嫺熟、務實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛生局規財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。

2、與XX市第九醫院、江西省精神病醫院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業務素質的學習，積極進行學術研究和探討。

三、具體審計工作

1、參與後勤維修審計

隨着醫院業務不斷的擴大，後勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列後勤管理的.規章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共爲醫院節省開支1000餘元。爲推動醫院的後勤發展起到了應有的作用。

2、參與財務收支審計

做好醫院財務賬面審計工作，爲保證醫院財務賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫院xxx年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規範了財務制度，爲領導提供了決策依據，爲醫院的改革和發展做出了貢獻。

3、參與各項招投標工作審計

隨着醫院業務的迅速發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤爲重要。醫院工程建設和物資採購是與市場緊密相聯的，要實現對工程建設和物資採購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來規範和約束。我們參與制定招投標程序的相關規定並監督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據《政府採購管理辦法》要求，我科室切實加強了對單位採購活動的監督，尤其是對藥品、醫療器械等招標採購，進一步預防了商業賄賂的發生。在這半年工作中，單位六個項目的招標工作，我科室全程監督，嚴肅招投標紀律，較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求，公開、公平、公正地順利進行。爲單位節約資金萬餘元

4、參與物價審計

爲了加大醫療收費的監督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發現20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現象，並及時做出了整改。

5、參與專項支出審計

科研工作是醫院發展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監督，使這些資金充分發揮作用和效益。半年來我們開展科研經費審籤10項，促進了科研工作的發展。

四.工作體會

1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期彙報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便於工作的順利開展，爲我院審計工作的長遠發展奠定了堅實基礎。

3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務並重，寓監督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行爲，它的目標是爲了加強內部管理，爲管理者服務。結合學校實際，內審工作的監督、評價、控制職能都必須着眼於爲學校經濟發展服務，把服務意識融於整個審計過程中，在做好監督的同時爲領導提供可靠的決策依據。

企劃部工作永遠已離不開經營，企劃以必須建立在醫院長期戰略基礎上的，三者之間不能脫節，目前根據醫院的現狀和宣傳渠道，11年企劃部的工作重點主要放在整合和尋找新的宣傳渠道上面，如何把現有的宣傳渠道做精做細、如何翻新是我們企劃部年初的主要任務。就清蒙的實際情況市場來說，在抓好自身內部改革的同時，搞好醫院的公關營銷，以逐個深入的方式建立與企業的互信、互惠的良好關係，以一套切實可行的方式和企業建立合作關係，企劃在配合實際情況進行全方位包裝策劃，我想只有這樣才能建立起醫院的一個長期的戰略方向。

審計工作計劃 篇2

一、工程項目存在的主要問題

工程審計項目案例反映，當前存在的主要問題是：超概算批覆，變更洽商未履行流程；招投標工作不規範，沒有施工圖就進行施工單位招標，虛假編制工程量清單，控制價不設下限導致惡意低價中標；合同審覈把關不嚴，非法轉包；主材和設備進場把關不嚴，造成工程材料浪費，質量和安全存在隱患；不按工程項目規律辦事，施工現場管理混亂，綜合管理與協調能力低下導致造價失控等。以上建設項目存在的問題，值得我們借鑑和引起高度重視。

二、全過程跟蹤審計的原則

工程項目建設是一個由多方參與的綜合性活動，需要各項目參與者相互配合協調，使各項工作形成合力，確保項目建設順利進行。所以，工程項目所有參建單位都是審計對象。開展跟蹤審計必須合理定位，以實現“質量、造價、進度、安全”四大目標。開展全過程跟蹤審計應遵循下列原則：一是服從項目總體建設目標。工程項目建設目標包括進度、功能（質量）和投資，跟蹤審計時必須明確具體要求，圍繞工程項目建設目標開展工作，並加強對各建設目標分析與評價，做好各建設目標的平衡與優化。二是以投資控制爲中心。建設項目審計的主要目標是控制投資，跟蹤審計時應緊緊圍繞這個中心開展，監督建設資金的運用、投資的控制等，並應用價值工程理論，對設計方案和施工方案進行優化，提出合理化建議，以最大限度地提高投資效益。

三、全過程跟蹤審計的'主要內容

全過程跟蹤審計，是以流程爲基礎、以風險爲導向、以控制爲中心、以效益爲目標的全面管理審計。審計主要內容爲：招標文件的審覈、控制價及造價預算的審覈、清標、合同簽訂及執行的審覈、法律法規遵循性審計、所有參建方資質的審覈、對監理單位的再監督、工程項目質量審計、主材和設備價格的諮詢及審覈、變更洽商的審覈、進度款的審覈、項目竣工結算與資金管理及防患資金風險評審等。

（一）建設項目開工前階段跟蹤審計

建設項目前期跟蹤審計主要是對實施程序的合規性進行審計：建設項目法人制是否建立；項目建議書、可行性研究報告、環境影響評估報告、概算批覆、建設用地批准、建設規劃及施工許可、環保及消防批准、項目設計及設計圖審覈等文件是否齊全並經有關部門審查批准；項目是否列入年度建設計劃，資金來源是否到位，建設資金是否專款專戶，能否滿足項目建設當年應完成工作量的需要；預算或標底編制是否符合定額規定，工程計價依據和原則是否合規、合法、準確；建設項目的勘察、設計、監理、施工、大宗設備材料等是否按規定程序進行招投標，其結果是否合法、公正；中標單位資質是否符合要求，是否簽訂合同，合同條款是否合規、公允，是否與招標文件和投標承諾書一致；職能管理單位內控制度是否建立健全，是否建立拔款會簽制度、工程變更會簽制度、無價材料會簽制度以及會籤的各級權限設置等，在項目實施時是否得到嚴格有效執行。

（二）建設項目施工階段跟蹤審計

建設項目施工期間跟蹤審計主要是對概（預）算執行及調整的真實性、合法（規）性進行審計：有無超概算批覆投資、擠佔或者虛列工程成本等問題；項目是否存在邊設計邊施工，或因投標原因而提出不合理設計變更，此種現象在景觀綠化工程和裝修安裝工程中較容易發生，因實行工程量清單報價後，投標單位會存在不平衡報價，中標後往往以各種理由使投標報價中低報價的內容通過設計變更變換；職能管理單位是否建立健全各項內控制度並嚴格執行，如工程簽證與驗收制度、設備材料採購與價格控制制度、費用支出報銷制度等；對設計變更、現場簽證、無價村料定價等進行審計，審查工程設計變更、施工現場簽證手續是否合理、合規、及時、完整、真實；檢查建設資金是否專款專用，根據招標文件及合同，結合現場施工進度，覈實由施工單位上報經監理審覈的月進度款支付計量報表，防止出現超進度付款現象；參加例會和涉及投資變更的各項會議，發表獨立性意見，保證項目建設規範運行、建設資金合理使用；加強設備、材料價格控制，對已購設備、材料因故不能使用的，要分析原因、分清責任，督促儘快處理避免造成更大損失；及時督促施工等單位做好工程造價與驗收資料，做到項目完工資料能及時完整上報，以便順利通過竣工驗收。

（三）建設項目竣工驗收後結算審計

工程竣工結算審計主要是對工程量和定額計價等進行造價控制審計：檢查工程量計算是否準確，套用定額是否合理，設計變更、工程簽證和隱蔽驗收記錄等事項是否真實，材料價差是否合理，工程取費是否合規，招標文件中約定的人員、機械、質量、工期等是否履約；竣工圖紙及相關資料是否完整，竣工資料是否真實，竣工結算是否超概算金額等。

四、全過程跟蹤審計應注意的問題

1、跟蹤審計一定要定位準確。務必保持審計的客觀性、獨立性、公正性，處理好監督與服務的關係，構建和諧審計。在開展跟蹤審計過程中要防止兩種傾向：一是既做裁判員又當運動員，應明確各自的工作職責，職能管理單位是工程項目實施的組織方，承擔第一責任，跟蹤審計應做到各司其職，避免越位引發的審計風險；二是隻關注工程造價，不能動態地監督各階段的全過程運作，也就不能爲工程建設提供合理、有效的審計建議。

2、確保跟蹤審計工作高效地開展。首先，應強化審計人員的責任心和敬業精神，樹立工作責任感和職業道德；其次，審計人員應充分了解建設工程全過程造價管理理論，跳出傳統審計思維模式，改進工作方法，保證跟蹤審計有效實施；再者，應提高審計人員的專業水平，注重審計人員綜合能力的培養，提高全過程跟蹤審計工作質量。

3、設置審計查證作業關鍵控制點。開展跟蹤審計時，應當以建設工程造價控制爲主線，對建設工程全過程實時跟蹤。爲保證跟蹤審計質量，應對工程投資有較大影響的環節予以重點關注，在設計、招投標、簽訂合同、設備材料採購、工程施工、變更籤證、竣工驗收、竣工結算環節設置審計關鍵控制點，制訂各環節跟蹤審計細則，確保建設項目投資得到有效控制。

總之，開展全過程跟蹤審計需要在實踐中不斷加以完善，建設項目跟蹤審計作爲現代審計的一種方式，已在建設項目審計中運用並取得了明顯的管理效應與經濟成果。只要我們在審計過程中與施工、監理、建設管理等工作密切配合，按照全方位、全過程的審計要求，做到關口前移、全程監控，在全過程審計中找準工程建設中的薄弱環節，以內部控制審計爲重點，科學合理地選擇審計跟蹤點，準確掌握審計參與程度，把握內部審計相對獨立性的原則，建立一套科學合理的審計程序和審計質量保證體系，跟蹤審計就會逐步完善並步入程序化、規範化、制度化的軌道。

審計工作計劃 篇3

一、樹立正確服務思想：

根據財務工作要求，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，爲學校的教育教學提供良好的物質保障。後勤全體人員本着求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地爲學校廣大師生服務。

二、認真抓好常規工作：

（一）財務工作：

1、在20xx年財務工作計劃中，學校要準確做好年度預算工作，並嚴格執行。全面做好年終的決算工作，爲學校教育決策提供可靠的數據，確保實現收支平衡。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長彙報，爲領導合理使用資金提供依據。年底向教職工彙報資金使用情況，加強財務監督。

3、協同教導處搞好助學金、減免教科書費的工作。

4、要求會計、出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

（二）設施設備的管理及使用：

1、加強資產總量管理，完善各專室借閱、使用制度規則，提高現有儀器設備的利用率，實驗開出率。

2、定期對各專室設備使用、管理等情況進行檢查，及時記錄和處理。

3、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產覈資工作。

（三）學校食堂工作：

1、食堂管理員和炊事員，從購買、食品與菜搭配、食品存放、衛生等嚴格按要求做，嚴防食物中毒。

2、完善食堂的設施配備，購買消毒櫃等。

（四）落實安全工作，嚴防事故的發生：

1 、每學期在開學前對學校建築、 電線、專室進行全面安全檢查，把發現的隱患及時上報校長。

2、做好學校的防汛工作，成立以校長爲首的'領導小組，安排防汛值班人員和成立搶險隊伍，並在汛期前進行大檢查，做到有備無患。

3、做好假期的值班安排工作，以防學校被盜。

4、與後勤人員簽訂安全責任書，使之20xx年後勤工作計劃明細，人人蔘與安全管理。

（五）做好學校的綠化美化工作，使學校變的越來越美好。

1、作好對花草樹木進行全面修剪，澆返青水等工作。

2、對不利於花草生長的花池土壤進行換土、實施底肥。

3、協同德育主任抓好環境衛生工作。

審計工作計劃 篇4

一、財政收支審計

根據省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

1、本級預算執行審計7個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經貿局、信訪局進行預算執行審計。

2、地稅系統審計1個，並延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產有限公司、旅遊開發有限公司、縣網通公司、創業集團公司、紡織有限公司、縣菸草公司、縣信用合作聯社、縣房地產開發有限公司、縣第六建築公司12戶納稅企業。

3、鄉鎮財政決算審計4個，即對鎮、鄉、鎮進行財政決算審計。

二、經濟責任審計

經與縣委組織部商定，今年將結合其他專業審計，加大任中審計力度，共安排任中經濟責任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、統計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發辦、工會、第二實驗小學、職教中心的單位主要負責人進行任中經濟責任審計。離任經濟責任審計根據縣委組織部安排隨時進行。

三、財務收支審計

全年共安排7個行政、事業單位財務收支審計項目。

1、市局項目2個，對縣物價局、水利局進行財務收支審計。

3、縣局項目5個，對經濟開發區管委會、縣供銷合作聯社、民營辦、實驗中學、中心衛生醫院的XX年度財務收支情況進行審計。

四、資產、負債、損益審計

全年安排資產負債損益審計項目2個，即對縣農村信用合作聯社、自來水公司進行資產負債損益審計。

五、投資審計

市局全年安排投資審計項目6個，即對三中搬遷跟蹤審計、經濟適用房決算審計、房地產開發企業行政性收費基金繳納情況審計、鎮中小學標準化建設項目決算審計、農村公路建設及管理養護收支審計和審計調查、已建成污水處理項目效益審計調查。

審計工作計劃 篇5

自我挑戰的一年，我將努力改正過去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，爲公司的發展盡一份力。

一、加強理論學習，不斷提高理論水平

爲了進一步提高政治敏銳力、政治鑑別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用理論指導審計工作實踐的水平；進一步堅定社會主義、共產主義信念。通過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定。

二、求真務實，認真履行工作職責

隔行如隔山，剛進審計局時對於我這一個從沒接觸過審計業務的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學習，向書本學習，通過一段時間的學習，我很快進入了角色，並能夠獨擋一面，成爲領導的'得力助手，多年來，我先後參加專項資金審計、任期經濟責任審計、財政收支審計、財務收支審計、建設項目審計，到目前爲止我已經熟悉各行各業的會計業務和在哪些方面容易存在問題，能夠對查出的問題準確定性，我認爲我已經完全具備主審的能力，並能圓滿完成了局裏交辦的各項任務。多年來所寫的信息，曾被市局採用，被省廳採用，一篇被《____審計》採用。多次配合紀檢等部門處理上訪等事件，並取得較好的效果，維護了社會穩定。

三、虛心進取，努力更新工作思路

多年來，我始終把學習放在首位，多次參加了____市審計局組織的審計業務培訓班的學習，還比較系統的學習了計算機ao和oa審計系統等知識，參加了全國計算機模塊考試，並取得了資格證書。通過一次次的學習，不斷充實了自己的理論知識和專業知識，使自己對審計業務工作有了更準確的把握，審計工作思路更加開闊。

經過多年來的鍛鍊，雖然我個人在總體素質上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，20__年已將到來，我要在以後的工作中，再接再厲，使自己能夠應對更多的挑戰。

審計工作計劃 篇6

20xx年對於財務公司來說是探索和摸索的一年，無論是公司組織形式的建設還是各項制度的制定都處於初步探尋階段，

一、內部審計的工作也處於初建階段，完善當前部門工作任重道遠

針對財務公司實際，提出如下審計工作計劃：

1、完善審計內控制度，促進財務公司內控管理健全與完善

（1）首先完善財務公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業務類型，準備建立《財務公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

（2）內控制度是指公司爲實現經營目標，保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統。20xx年爲財務公司運營的第一年，各項制度處於一邊制定一邊執行的狀態，必然有很多執行不嚴的地方，因此，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利於公司的經營活動、促進公司的發展等，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。

（3）通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前財務公司費用開支的相關制度尚未健全，部分費用開銷即以預算作爲費用開支的標準（而非以費用制度爲預算標準），因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算範圍。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準，同時使之成爲預算編制指引、規範性文件。

2、以經營業績審計爲中心，結合經濟責任審計。

內部審計必須以公司經營業績審計爲中心，主要是對下屬企業的每半年度經營業績（預算執行）審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題並予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的.轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。

二、在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：

經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業領導幹部任中經營績效的評價。

⑴對下屬企業經營業績審計(年度審計、半年度審計)：通過對下屬企業20xx年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考覈小組，作爲對各下屬企業考覈的依據。通過對20xx年的半年度預算執行審計，發現預算執行過程與內控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施，圍繞集團年度經營目標提高經營效益。

⑵結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹與執行

①收入合同審計集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算管理，併入賬覈算，禁設小金庫，因此，對下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本並不納入業績考覈，並在ERP中實行預算控制，因此，對下屬企業的主營業務成本的開支範圍、標準、原始票據合法性進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的諮詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照“審後要追究、審後要整改、審後要運用”的原則

建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，並定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督審計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重複出現，從而達到查違糾偏、防範未然、強化管理、規避風險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監督、考覈脫節。

四、加大宣傳力度，改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

1、20xx年審計隊伍人員出現流動，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協助與配合相關部門健全與完善內控制度，使管理有制度，審計有依據，處罰有規定，進一步發揮審計事前、事中、事後參與經營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業老總、相關部門進行座談，讓所有員工瞭解內審在企業中的作用，特別是讓下屬企業領導從瞭解、重視到全力支持內審工作，爲內審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門瞭解下屬企業訴求、解決問題存在困難，深層次瞭解企業經營情況，更好服務企業。

5、要對現有的內審人員進行業務培訓，組織參加國際內審師資格考試等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

審計工作計劃 篇7

xx年全市審計工作的總體思路是：緊緊圍繞市委、市政府工作中心，把握穩中求進的總基調，堅持寓審計監督於服務之中，着力在促進政策執行、提高財政績效、增進民生幸福、推動責任履行等方面下功夫，全面提升審計工作質量和水平，全力推動經濟社會又好又快發展。

在xx年審計項目計劃安排上，一是審計目標充分體現國家審計在完善國家治理中發揮“免疫系統”功能的要求。財政審計以維護國家財政安全、深化財政體制改革、促進依法民主科學理財爲目標;經濟責任審計以加強權力制約、強化責任追究、推進民主法治建設爲目標。二是審計內容突出主題主線，緊緊圍繞政策執行、財政績效、民生幸福、責任履行等方面進行。如安排社會保障資金、保障性住房等重大民生項目審計，促進惠民政策落實，維護羣衆利益，維護民生安全;安排農村中小學佈局調整情況專項審計調查、水利建設專項審計等項目，關注宏觀政策措施執行情況，促進社會和諧和經濟健康有序發展。三是項目組織上進一步增強審計資源整合，提高工作效率，拓寬審計領域，提升審計成效。四是審計力度上進一步加大對腐敗案件和經濟犯罪案件線索的揭露和查處力度，促進反腐倡廉建設。五是審計成果轉化上進一步注重對審計情況的分析研究力度，積極開展綜合分析和專題分析，爲政府決策提供積極有效的參考，努力擴大審計工作效應。

根據上述指導思想，結合我市實際，xx年度審計項目安排如下：

一、財政審計

(一) 預算執行審計

1.市財政局具體組織的xx年度本級預算執行情況審計

以推進公共財政體制改革，着力構建財政審計大格局爲目標，由局財貿金融審計科對市財政局具體組織xx年度本級預算執行情況進行審計。審計中，以組織收入、預算分配、預算執行和預算管理爲重點，關注財政收入、支出和分配情況，特別是財政超收增收和轉移支付資金的管理情況、民生項目資金的投入和保障情況;對相關農業專項資金進行審計調查，積極探索財政績效審計，分析評價財政專項資金是否達到預期的效益和效果，促進財政管理水平的提高。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。

2.地方稅收、基金收入情況審計

以規範稅收徵管，推進依法治稅爲目標，由局財貿金融審計科對xx年度市級地方稅收、基金收入情況進行審計。重點關注地稅部門執行國家稅收政策、履行徵管職責、稅收稽查執法等情況，注重檢查稅收收入的實際完成情況及其真實性，反映稅收徵管中存在的突出問題，提出改進意見和建議，促進稅務部門嚴格依法徵稅，強化徵收管理。xx年3月開始，6月30日前提交審計報告。

(二) 部門預算執行審計

3.地稅系統xx年度財政收支情況審計

根據省審計廳、市審計局統一部署，以促進地稅系統強化預算執行和財務管理、降低行政成本、提高財政資金使用效益、建立健全有關制度爲目標，由局財貿金融審計科對市地方稅務局xx年度財政收支情況進行審計。重點檢查地稅部門預決算的'真實性、合規性;瞭解經費來源的渠道、收支規模以及管理方式;關注專項經費的使用及效益情況。揭示地稅部門在財政收支中存在的主要問題和薄弱環節，進一步規範其財政收支行爲，提高財務管理水平。xx年3月開始，4月20日前向市審計局提交審計報告。

4.市科技局等單位預算執行情況審計

爲促進部門預算綜合管理，優化支出結構，提高年初預算執行到位率，結合經濟責任審計，由局經濟責任審計和審計管理科、財貿金融審計科、行政事業審計科、農業與資源環保審計科分別對市科技局等17個部門(單位)及南陽鎮等6個鎮鄉(園區、街道辦)預算執行和其他財政收支情況進行審計。審計重點關注近兩年單位預算執行情況、非稅收入管理使用情況、專項資金管理使用績效及因公出國經費使用情況，揭示預算執行中存在的突出問題，分析成因，從加強預算管理、改進部門(單位)財務管理的角度，提出意見和建議，促進部門和單位健全制度、完善措施、規範管理。

16.部門(單位)領導幹部經濟責任審計

根據市委組織部委託，由局經濟責任審計和審計管理科、財貿金融審計科、行政事業審計科、農業與資源環保審計科分別對市政府外事僑務辦、文明辦、黨史辦、政府法制辦、市級機關事務局、行政服務中心、國投公司、住建局、中小企業局、宗教局、港口管理局、市委黨校、團市委、婦聯、計生委、中醫院等16名部門(單位)領導幹部進行離任經濟責任審計。審計中，關注領導幹部所在部門(單位)預算執行和其他財政、財務收支的真實、合法和效益情況，關注重要投資項目的建設和管理情況、重要經濟事項管理制度的建立和執行情況，重點檢查領導幹部經濟決策、財經法規政策執行以及財政資金分配、使用的全部過程，重點關注被審計領導幹部任期內重大經濟決策、事業投入及實施效果、國家財經法規執行情況、內部控制制度的建立健全及執行情況、個人遵守相關廉政規定情況，揭示被審計領導幹部履行經濟責任過程中存在的問題，並剖析原因，分清責任，提出有針對性和可操作性的整改意見，促進被審計領導幹部依法履行經濟決策權、經濟管理權、政策執行權，提高行政效能。xx年2月開始，11月底結束。

三、內部審計項目

xx年，擬製定統一的審計工作方案，組織各鎮內審人員對各鎮財政票證管理、使用等情況進行審計;各鎮抽查重點村進行財務收支情況審計。各內審機構結合本部門實際，制訂相關計劃，組織實施內部審計項目。

四、政府交辦的其他項目審計

除了完成上述計劃項目外，努力完成市委、市政府及有關部門交辦的其他審計項目。

審計工作計劃 篇8

協會工作總體思路是：

按照省廳黨組提出的“注重內審，着力加強自我監督規範”的總體要求，圍繞“着力制定一個內審管理辦法、開好一個內審工作會議、評選一批內審工作先進”工作重點，創新思路，規範管理，堅持“服務、管理、宣傳、交流”的基本職能，推進內部審計工作“職業化、特色化、科學化”發展，推進我省內部審計事業做大做強，爲組織轉型升級與全省經濟平穩較快發展服務。

一、做大內部審計，推進內部審計制度的廣泛建立

“審計很重要，內審不可少；若要不出事，關鍵在內審”。實踐證明，內部審計是組織加強管理、防範風險的制度設置，是保障組織健康運行的基礎防線。XX年，協會重點在推進內部審計制度的廣泛建立，促進提升我省各經濟組織自我監督規範能力上下功夫。

（一）開展內部審計工作情況調查。

一是與省廳相關業務處室、部分市、縣（市、區）審計局、省直行業分會等合作，對部分行政事業單位、國有企業、鄉鎮（街道）等審計機關監督對象內部審計工作開展情況進行調查。通過調查，摸清目前各單位內部審計工作的開展情況，包括制度建設、機構設置、人員配備與工作成效，發現典型、挖掘經驗；研究分析各單位內部審計工作存在的困難、問題及成因，分類提出進一步加強內部審計工作的規範性的意見與建議。二是配合中國內部審計協會完成民營企業內部審計調研，服務民營經濟持續、快速、健康發展。

（二）出臺加強內部審計工作意見。

在調研的基礎上，配合省審計廳研究制訂出臺加強內部審計工作的意見。着重對審計機關的審計監督對象的內部審計工作進行規範，包括哪些單位應該設立內部審計機構，開展內部審計工作的重點是什麼，國家審計如何對內部審計進行監督指導，如何整合利用內部審計成果，整合內部審計資源等內容。同時研究制訂對各單位內部審計工作開展情況的量化評價考覈辦法，作爲意見的附件。

（三）召開全省內部審計工作會議。

以省審計廳名義召開一次全省內部審計工作會議，邀請省直有關單位，各市、縣（市、區）相關領導參加。通過會議，一是宣傳貫徹《省內部審計工作規定實施辦法》，對各級政府、各級審計機關和相關單位提出明確要求，推進內部審計工作的廣泛開展；二是通過典型單位的經驗介紹，展示內部審計成果與風采，進一步提高社會公衆特別是有關單位領導對內部審計工作的重要性的認識。

二、做強內部審計，提高內部審計工作總體水平

轉型創新，加快推進“職業化、特色化、科學化”進程，着力把我省內部審計“人員搞得多多的，事業做得大大的，素質提得高高的”，最大程度發揮內部審計應有作用。

（一）進一步加大人才培養管理力度，着力推進我省內部審計“職業化”發展。

研究首批內部審計專業人才培養、管理和使用的具體措施，充分發揮專業人才在協會“服務、管理、宣傳、交流”等多個層面的作用；建立完善併發揮專家諮詢委員會、學術研究委員會、專業人才評選委員會、培訓委員會、cia考試委員會等各專業委員會的'作用，大力提高協會自律服務能力；舉辦各類培訓班，加強培訓師資力量建設，創新培訓形式與手段，豐富培訓內容，切實提高培訓的針對性與及時性；組織國際註冊內部審計師資格證書（cia）考試，提升內審從業人員職業素養。

（二）進一步總結實務創新典型經驗，着力推進我省內部審計“特色化”發展。

在驗收XX—XX年轉型示範單位的基礎上，確定XX—XX年度轉型示範單位名單，進一步挖掘內部審計“轉型創新、提升價值”的新典型、新經驗；根據分類指導原則，結合實踐，以實務案例形式，組織部分市縣及相關專家編寫鄉鎮（街道）內部審計實務指南；廣泛徵集審計案例，鼓勵廣大內部審計人員積極實踐，大膽創新，及時將探索成果編寫成案例；配合中國內部審計協會開展“國企揚帆內審護航——XX國有企業內部審計成就展”活動。

（三）進一步加強先進理念引導，着力推進我省內部審計“科學化”發展。

要加強理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導內部審計樹立先進科學的審計理念，包括根據中國內部審計協會統一佈置，組織廣大審計人員參與課題研究，選送優秀論文參加全國優秀論文評比，根據內部審計實際，開展課題研究；要繼續開展理論與實務經驗的交流，要大力提倡開展分會主題活動，提高交流的針對性與有效性；要加大宣傳力度，辦好《內部審計》雜誌。

三、整合各類資源，提高協會管理服務能力

創新協會管理方式，整合各種資源與成果，切實提高協會管理服務水平，努力形形成“我爲審計，人人爲審計；審計靠大家，大家來審計”的良好局面。

（一）建立一支隊伍。

根據廳人事處出臺的《省審計廳借調內部審計人員參與國家審計工作管理辦法（試行）》要求，協助省審計廳建立“審計機關可借調內部審計人員信息庫”，研究制定借調實施辦法與措施，使其成爲國家審計可以組織、借調的補充隊伍。

（二）搭建二個平臺。

一是建立網上專家諮詢平臺，拓展協會服務方式；二是探索建立網上教育平臺，進一步提高繼續教育的覆蓋面。

（三）完善建立三個制度。

完善分會管理辦法，進一步加強分會管理，發揮分會在行業內部審計自律管理中的作用；完善對各市內部審計工作的考覈，促進全省內部審計工作的全面協調發展；探索審計項目計劃建議發佈機制，探索建立內部審計項目計劃建議定期發佈制度，並在此基礎上，充分調研，於XX年10月底，按行業發佈XX年內部審計項目年度計劃建議，指導內部審計工作的開展。

（四）落實四個職責。

一是落實廳理事職責，根據內審聯繫點制度，確定省廳各理事聯繫點，明確聯繫責任；二是落實專業人才責任，根據專業人才遴選管理辦法，落實其聘期內的各項職責任務；三是落實各分會職責，並根據分會管理辦法，開展對分會工作的考覈；四是落實祕書處人員職責，進一步明確相關人員分工，提高祕書處服務能力與工作效率。