公司計財部年度工作總結大綱

20xx年是集團公司改制關鍵年，也是計財部創新思路，規範管理的一年。計財部以改制上市爲主線，緊緊圍繞公司整體工作部署和財務工作重點，團結奮進，真抓實幹，完成了部門職責和公司領導交辦的各項任務，現就財務工作總結如下：

一、20xx年財務工作簡要回顧

1、全力配合審計，完成改制上市工作。

爲完成集團公司改制上市整體戰略部署，確保我公司改制上市工作按時按質完成，計財部全力配合改制上市工作。(1)配合華普審計事務所每季度對我公司財務狀況進行審計工作。 (2)完成2005-20xx年三年一期的稅項報告填寫工作。 (3)協作辦公室完成律師事務所要求上報的土地、房產補充資料。（4）協同業務部門認真做好庫存商品的盤點和分年覈價工作。目前已是改制上市的最後攻堅階段，按照集團最新要求進行全面盤點工作，當前教材教輔盤存數據是作爲20xx年一體化平臺期初數據，對以後一體化平臺正常使用至關重要，也是以後加強內部控制的重要依據，我們按照集團下發的盤存實施細則和市公司的盤存要求嚴格進行盤存。

2、強力落實一體化和業態創新工作。

按照上級要求和部署，年初實行的圖書一體化平臺工作和秋季實行教材教輔的一體化工作，，對從專業子公司進貨的圖書進銷全部在一體化上進行，由於平臺剛剛使用，平臺傳遞的數據和實際數據每月都有差異，我們積極配合業務部門分析形成差錯原因，找出解決辦法，按實際金額進行調整，嚴格按照集團一體化規章制度辦事，努力做好一體化平臺工作。在6月黃山會議上集團要求對中心賣場進行獨立覈算，我們本着認真負責的態度，迅速對賬務進行反結轉，從1月開始對中心賣場實際發生的銷售和費用等進行歸集或攤銷，做好業態創新工作。

3、大力加強財務管理，嚴格按照財經紀律進行會計覈算。

計財部全體人員嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法律法規和集團公司的規章制度，認真履行計財部的工作職責。從原始憑證審覈、記賬憑證錄入，到會計報表編制；從各項稅費的計提到稅收的上繳，從資金的及時入賬到規範支付等，會計人員都努力做好本職工作，認真執行企業會計制度，努力提高會計信息的真實性和數據的準確性。

（1）、對分公司貨幣資金嚴格執行收支兩條線管理，對分公司支出賬戶除備用金外，實行的是“零庫存”管理，分公司所有支出款項必須先報明細計劃到市公司，經審覈後，將該分公司收入賬戶上的貨幣資金轉到支出賬戶上，對不合理支出或超預算支出，堅決在事前給予回絕，切實加大對資金的監督力度。同時加強對支票等票據的領用登記管理，對銀行存款將全部實行在NC網上對帳，確保資金的安全有效。

（2）、加強對全區出租收入的管理，針對各公司簽訂租賃合同內容的簡單和格式的不規範，全區制定了統一的房屋出租合同，報市公司備案，對沒按時收上的房租按合同約定的支付時間和方式進行提醒，同時制定了重大經濟合同審批備案的規定，以切實加強對分公司的管理。

(3)、每月提供各種經營分析表，將每月的.主要指標和上年比，和預算比，對增減異常大的和超預算的進行標識，給管理者進行經營分析提供參考。

4、努力增強財務服務意識，提高服務質量。

切實增強服務的主動性，努力創新工作方式，推行分管責任制，每人負責一個公司賬，根據實際情況，梳理輕重緩急。

（1）、加強對各分公司的服務。從08年開始，分公司取消獨立覈算，對分公司進行兩級覈算，我們將按照財務管理制度，確保各分公司財務數據真實可靠、合法有效。每月或每季將把財務狀況說明書、預算執行情況說明書、主要指標對比明細表和預算分析表、應收帳款明細表等傳給分公司，儘可能多的對分公司管理提供有用信息。

（2）、加強對公司領導服務。及時提供真實有效的財務信息，爲領導決策作好保障。

（3）、加強對集團公司的服務。按照集團公司財務部的要求，及時準確提供財務管理信息，爲集團掌握我公司財務運行狀況作好必要的服務。

（4）、加強對相關職能部門的服務。收集真實信息，合理利用資源，在保護公司利益的前提下，對相關部門特別是業務部門提供及時可靠的信息。

二、存在的問題

20xx年，計財部財會工作雖取得了一定的進步，但仍然存在着問題，主要表現在：

1、需要加大財務制度建設和內部控制力度；

2、需要加強對分公司的財務管理；

3、需要提高財會人員的整體業務水平。

三、下一年年工作計劃

1、加強全面預算管理

通過全面預算實行動態規劃量化安排來指導經營活動，從而真正實現事前、事中和事後的全過程控制，從而及時指導經營活動的改善和調整，以幫助經營者更加有效地管理和最大程度地實現戰略目標。增加預算編制的客觀性。最主要的是加大預算執行過程中監控力度，對超支的支出和未按預算完成的進行標識預警或做簡要說明，每季度編寫預算執行狀況說明書，對預算執行情況進行詳細的分析，給領導對經營指標的完成和修正提供有效的參考依據。

2、加大內部控制力度。

內部會計控制制度是指單位爲了提高會計信息質量，保護資產的安全完整，保證其經營活動符合國家法律、法規和內部規章要求，提高經營管理效率，防止舞弊，控制風險等而在單位內部採取的一系列相互聯繫、相互制約的制度和方法。一邊要完善內控制度，但更重要的是內控制度執行。（1）、流動資產類管理。①繼續加強對貨幣資金的管理，確保資金的安全有效。②應收款項將按部門（個人）和客戶建立明細賬，每季就全市應收款項增減變化報經理室，對手續不全可能存在壞帳和即將要形成新的長期欠款作出標識或說明，特別是對因改制上市而賬銷案存三年以上的應收類款項的收款情況，建立個人責任制，加大催收貨款力度，保證公司正常的經濟運行。③庫存商品將力圖嚴格通過一體化平臺管理，防止再次產生大量的不良資產。（2）、固定（無形）資產管理。對全市賬內資產要登記造冊實時管理並實行定期或不定期抽查盤點。對分公司新建的建築物類固定資產要從審批、預算、審計、付款、決算上全程監管，防止出現產權不清，財產糾紛等不合理現。（3）、目前支付教委費用和各公司的承包方案在財務監控上還是盲區，都是事後做帳才明白，業務怎麼報，財務就怎麼認可，如果董事會同意的話，想在08年對上述費用進行事前瞭解，事中參與，使費用支出更加合理規範。

3、加快財務隊伍建設

20xx年財務將力爭改變高素質低效益的局面，將嚴格按照財務崗位設置流程來做，同時在指定一人負責一家分公司整體帳務，使每一筆賬要經過好幾個人的審覈，確保會計資料的真實完整，減少錯誤。每月初要求每個會計人員報本月的工作計劃和上月工作的落實情況，每月報賬時召開一個小會，學習財務制度，交流工作經驗，集思廣益，變被動做帳爲主動做帳，爭取六安公司在全省財務考評排序上有一個提升。

在這即將過去的一年中，經過全部門的共同努力，計財部的工作得到領導的認可和支持，取得了同事的信任和幫助。但是隨着改制上市的縱深推進，我們將面臨會計覈算方式的改變和新會計制度的執行等問題。面對這些挑戰，在以後的工作中，我們將在集團公司的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創性工作，努力使財務工作再上新臺階。