年度人員工作計劃範文彙總5篇

時間過得真快，總在不經意間流逝，我們又將續寫新的詩篇，展開新的旅程，寫好計劃纔不會讓我們努力的時候迷失方向哦。好的計劃是什麼樣的呢？下面是小編精心整理的年度人員工作計劃5篇，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

年度人員工作計劃 篇1

銷售工作計劃,總結往年一些失誤的教訓，根據我們的行業狀況，仔細劃分應對客戶羣體、尋找更多的對應客戶名錄，從而進步工作效率。

20xx年銷售工作計劃如下：

一:對於老客戶，和固定客戶，要經常保持聯繫，在有時間有條件的情況下，送一些小禮物或宴宴客戶，好穩定與客戶關係。

二:在擁有老客戶的同時還要不斷從各種媒體獲得更多客戶信息。

三:要有好業績就得加強業務學習，開拓視野，豐富知識，採取多樣化形式，把學業務與交流技能向結合。

四:今年對自己有以下要求

1：每週要增加x個以上的新客戶，還要有x到x個潛伏客戶。

2：一週一小結，每月一大結，看看有哪些工作上的失誤，及時改正下次不要再犯。

3：見客戶之前要多瞭解客戶的.狀態和需求，再做好預備工作纔有可能不會丟失這個客戶。

4：對客戶不能有隱瞞和欺騙，這樣不會有忠誠的客戶。在有些題目上你和客戶是一直的。

5：要不斷加強業務方面的學習，多看書，上網查閱相關資料，與同行們交流，向他們學習更好的方式方法。

年度人員工作計劃 篇2

現在，找到一份工作越發的困難了，就是找到了一份工作，工作起來也是困難重重，雖然我已經工作了不少年了，可我仍感到了工作的吃力。

我是從事公司銷售工作的，這在以前是一項很好的工作，可是現在公司產品面臨着積壓在倉庫的風險，這是對公司極爲不利的。我經過不斷的`思考後，寫出了我的年度工作計劃，

新年度我擬定三方面的計劃：

　一、實際招商開發操作方面

1、回訪完畢電話跟蹤，繼續上門洽談，做好成單、跟單工作。

2、學習招商資料，對3+2+3組合式營銷模式領會透徹；抓好例會學習，取長補短，向出業績的先進員工討教，及時領會掌握運用別人的先進經驗。

3、做好每天的工作日記，詳細記錄每天上市場情況

4、繼續回訪xx六縣區酒水商，把年前限於時間關係沒有回訪的三個縣區：xx市、x縣、x縣，回訪完畢。在回訪的同時，補充完善新的酒水商資料。

　二、公司人力資源管理方面

1、努力打造有競爭力的薪酬福利，根據本地社會發展、人才市場及同行業薪酬福利行情，結合公司具體情況，及時調整薪酬成本預算及控制。做好薪酬福利發放工作，及時爲符合條件員工辦理社會保險。

2、根據公司現在的人力資源管理情況，參考先進人力資源管理經驗，推陳出新，建立健全公司新的更加適合於公司業務發展的人力資源管理體系。

3、做好公司20xx年人力資源部工作計劃規劃，協助各部門做好部門人力資源規劃，規劃方案《銷售工作展望》。

4、注重工作分析，強化對工作分析成果在實際工作當中的運用，適時作出工作設計，客觀科學的設計出公司職位說明書。

5、公司兼職人員也要納入公司的整體人力資源管理體系。

6、規範公司員工招聘與錄用程序，多種途徑進行員工招聘（人才市場、本地主流報紙、行業報刊、校園招聘、人才招聘網、本公司網站、內部選拔及介紹）；強調實用性，引入多種科學合理且易操作的員工篩選方法（篩選求職簡歷、專業筆試、結構性面試、半結構性面試、非結構化面試、心理測驗、無領導小組討論、角色扮演、文件筐作業、管理遊戲）。

7、把績效管理作爲公司人力資源管理的重心，對績效工作計劃、績效監控與輔導、績效考覈（目標管理法、平衡計分卡法、標杆超越法、kpi關鍵績效指標法）、績效反饋面談、績效改進（卓越績效標準、六西格瑪管理、iso質量管理體系、標杆超越）、績效結果的運用（可應用於員工招聘、人員調配、獎金分配、員工培訓與開發、員工職業生涯規劃設計）進行全過程關注與跟蹤。

8、將人力資源培訓與開發提至公司的戰略高度，高度重視培訓與開發的決策分析，注重培訓內容的實用化、本公司化，落實培訓與開發的組織管理。

9、努力經營和諧的員工關係，善待員工，規劃好員工在本企業的職業生涯發展。

三、辦公室及後勤保障方面

1、與王經理分工協作，打招商電話。

2、準備到鐵通公司市北分局開通800（400）免費電話[號碼800（400）7100009]，年前已經交過訂金300元（商客部曹經理代收）。

3、外協大廈物業管理，交電費、取郵件、諮詢物業管理事宜等。

4、協助王經理做好辦公室方面的工作。

5、確保電腦、打印複印一體機正常運行，注意日常操作。

6、爲外出跑業務的市場拓展部各位經理搞好各類後勤保障（主要是協助王經理複印、傳真、電話、文檔輸入電腦、報銷、購物等）。

年度人員工作計劃 篇3

一年的時間很快過去了，在一年裏，我刻苦鑽研業務知識，努力提高理論知識和業務工作水平。遵紀守法，努力工作，認真完成上級領導交辦的各項工作任務，在上級各部門領導及同事們的關心、支持和幫助下，思想、學習和工作等方面取得了新的進步。現將本年度的工作總結如下：

一、強化理論和業務學習，不斷提高自身綜合素質

我重視加強理論和業務知識學習，在工作中，堅持一邊工作一邊學習，不斷提高自身綜合素質水平。一是結合全市開展“三查三看”教育活動的學習，不斷的提高自己的思想素養，查找不足，從思想上、學習上、工作上不斷的提高自己的綜合能力;二是認真學習工作業務知識，重點學習水稻病蟲害的預測預報、節水抗旱技術的推廣應用、無公害蔬菜生產技術及農業信息的採編與發佈。在學習方法上做到在重點中找重點，抓住重點，有針對性地進行學習，不斷提高自己的各項工作能力;三是認真學習法律知識，結合自己工作實際，利用閒餘時間，選擇性地開展學習，學習了《種子法》、《農業法》、《農藥管理條例》等，通過學習，進一步增強法制意識和法制觀念。

二、努力工作，按時完成各項工作任務

1、圓滿完成20xx-20xx年度的科技入戶工作。20xx年，是施甸縣實施基層農技推廣體系改革與建設示範縣項目的第一年，我有幸成爲了該項目的玉米產業技術指導員。一年來，本着提高農民科技文化素質，提升我鄉糧食生產能力的指導思想，通過自己的努力，較好的完成了預定目標。我負責的科技入戶項目涉及新街村後寨村民小組 10戶農戶，玉米種植面積49畝，輻射帶動周邊6個村的200戶808畝的.玉米種植。通過測產，10戶科技示範戶中，最高單產爲694.43 kg/畝，最低單產爲610.22 kg/畝，10戶平均單產爲660.46kg/畝，較去年的平均單產550.44 kg/畝增110.02kg/畝，增19.9%，超計劃指標任務的9.9%;輻射帶動周邊200戶808畝的玉米平均單產473.23kg/畝，較前三年的平均單產430.16 kg/畝增43.07kg/畝，增10.01%，超計劃指標任務的5.01%。並獲得了年終考覈優秀獎。

2、應對旱情，積極投身入抗旱工作中。20xx至20xx年，百年不遇的旱災給舊城鄉的農業生產帶來了嚴重的影響，作爲農技推广部門，摸清受災底數，着力抓好春耕備耕工作，推廣抗旱技術措施，成爲我們工作中的重中之重，在抗旱工作中，我主要負責旱情的收集與整理，及時向上級各部門彙報旱情、農情，爲領導決策提供依據，及時開展抗旱自救工作，並參與組織農資的協調，確保了大春生產物資需求，爲“小春損失大春補”夯實基礎，確保了旱災損失降到最低。

3、狠抓糧食直補惠農政策的落實。今年，共實施了種糧農民綜合直補、水稻、玉米、小麥良種補貼以及縣委8號文件中落實五項科技增糧措施補貼等惠農政策。爲切實貫徹各項惠農政策，提高農民種糧積極性，我主要配合財政部門開展了以下工作：一是配合研究、擬定了實施方案，認真搞好了糧食直補工作協調和部署;二是充分利用各種傳媒手段，狠抓了直補惠農政策的宣傳工作，讓直補政策做到家喻戶曉。三是嚴格工作程序，並翻印了有關表格3000餘份，切實服務和指導各村委會搞好直補工作申報登記、張榜公示，認真搞好統計複覈等基礎性工作。四是及時、足額配合做好直補資金的兌付工作，讓種糧農民真正得到政策實惠。協助財政所完成種糧農民綜合直補1612808.57元, 玉米、小麥等糧種補助461195元,涉及67個村民小組3300農戶;發放五項科技增糧措施補助673924.5元(其中:),涉及8個村委會77個村民小組3238戶農戶;發放蠶桑地膜補助25724.00元，涉及3個村民小組317戶農戶。

4、以項目爲依託，切實抓好試驗、示範工作。爲了切實抓好20xx年大春糧食生產工作，確保大旱之年糧食少減產、不減產，實現抗旱奪豐收的目標。在樣板實施中，我主要負責各類示範樣板實施方案及技術要點的撰寫並參與實施，通過樣板的實施，確保大旱之年糧食少減產、不減產，實現抗旱奪豐收的目標。

5、參與完成全鄉水稻病蟲害統防統治工作。爲了有效的防控水稻病蟲害發生，本站在縣植部門的幫助和支持下，認真的開展水稻病蟲害測報及羣防羣治工作。在工作中，我主要負責農藥的選定、配製、採集及報賬花名冊的製作與收集，確保了整個防治過程能有效、及時的開展。結合舊城屬雙季稻區的實際，積極整合各部門資金10餘萬元，在全鄉範圍內共計開展水稻病蟲害普防7次，防治面積6000多畝，在防治過程中做到“統一藥劑類型、統一時間防治”兩統一。

6、狠抓冬季農業開發，結合全縣大力發展蔬菜產業及本鄉產業結構調整的實際，在縣農技推廣所的幫助下，本人負責在新街村老壩沃舉辦縣級無公害蔬菜樣板200畝，品種主要以苦瓜爲主，目前樣板正在實施中，且苦瓜長勢良好。

7、加大農業政策、農業信息的宣傳力度，全年共發佈各類農業信息50餘條，數字鄉村信息100多條，完成數據報表更新77份，舊城鄉新農村建設信息網的網頁採集與更新，上傳各類圖片200多張，並在保山報、施甸通訊等刊物上發表農業信息6條。

8、協助完成20xx年蠶桑、茶葉兩項工作任務。完成新植桑園建設800.8畝,其中地膜覆蓋栽培643.1畝;完成新建蠶房1791.3m2,改造蠶房56.5 m2;全年共計養蠶292張，交售鮮繭7852.97公斤，實現產值195764.52元 ,超額完成縣上下達150張的養殖任務,超94.6%。在蠶桑工作中，我主要負責蠶種的訂購、蠶藥蠶具的組織與發放;完成新植茶園77畝，補植33畝，全年產茶18.05噸,實現產值10萬餘元。

9、積極參加測土配方施肥工作的土樣採集，在該項工作中，我主要負責土樣信息的錄入，各種表冊的填報。

10、認真做好本單位財務工作，作爲本單位的報賬員，用好本單位的每一分錢是我應盡的責任，我積極配合上級財務部門，做到不該用的地方不用，不該吃的不吃，心無雜念，眼不饞，明明白白做事，清清楚楚做人。

基層工作，千絲萬縷、千頭萬緒，總結一年來的工作，儘管有了一定的進步和成績，但在一些方面還存在着不足。比如有創造性的工作思路還不是很多，個別工作做的還不夠完善，這有待於在今後的工作中加以改進。在新的一年裏，我將認真學習各項政策規章制度，努力使思想覺悟和工作效率全面進入一個新水平，爲舊城鄉的農業生產發展做出更大更多的貢獻。

年度人員工作計劃 篇4

××年，企業財務科在**供電企業財務部、**企業黨政班子的正確領導和全體財務人員的共同努力下，認真貫徹執行企業財務預算，緊緊圍繞企業“四型一流”發展規劃，以加強財務覈算、提高會計素質爲主要工作內容，以精細化覈算、數量化考覈爲工作方法，以利潤最大化爲目標，以資產經營責任爲主線，全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式。

加強成本覈算，實行全員、全過程的財務管理策略，爲完成××年各項經營工作目標作出了應有的貢獻。在新的一年裏，財務科將一如既往的緊緊圍繞企業的總體經營思路，從嚴管理，積極爲企業領導經營決策當好參謀，具體有以下工作安排和計劃。

一、顧全大局，服從領導，堅定目標不動搖。

年初財務預算，是通過企業職代會集體意見表決制訂的，它反映了企業新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態度，積極發揮主觀能動性，時刻堅持以企業大局爲重，不折不扣的完成企業安排的'各項工作任務。

1、按財務預算科學合理安排調度資金，充分發揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準確的經濟分析和建議，爲企業領導決策當好參謀，

2、積極爭取政策。積極利用行業政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優惠政策，爲企業謀取最大經濟利益。

3、深入研究稅收政策，合理避稅增效益。新的一年裏，全體財務人員應加強稅收政策法規的研究和學習，加強與稅務部門各項工作的聯繫和協調，通過合理避稅爲企業增加效益。

4、搞好電費清收覈算，合理調度資金完成年度預算。近年來電費回收程序逐步規範，高耗能企業市場回暖，電費回收成績顯著，給企業現金流量帶來積極有利影響，同時也給財務流動資金管理提出了更高要求。06年，我們應適應新形勢，進一步加強流動資金分析和管理，爲企業謀求最大利益。

5、搞好固定資產管理。凡是資產都應該爲企業帶來效益。06年，我們應加強閒置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。

二、加強管理，挖潛增效，爲生產經營目標的實現和效益的增長服務。

管理是生產力，是企業正常運行的保證，管理是提高企業核心競爭力的關鍵環節，建立創新的機制，必須靠管理來保證，管理對企業來說是永恆的。

爲此，財務科將加強內部管理列入工作重點，即進一步加強財務管理，降低財務費用，控制生產成本，實行全面預算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產、開支有預算，有計劃，使企業資金得到有效合理的發揮效益。

同時對於機關科室和各站所的費用，實行科學預算，包乾使用，並納入年底對各單位的考覈，有效控制各項費用的不合理開支。

1、業務招待費管理。20xx年我們對業務招待費的管理辦法依然採取行政負責、工會參與、紀委監督、包乾使用、超支不補、節約歸公的原則管好用好業務招待費。嚴格執行“就餐代金券制”。

2、差旅費管理。嚴格規範差旅費報銷程序和職員借款的還款時限，堅持按照企業《關於加強差旅費和職員借款管理的通知》制度執行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領，借款長期不還，佔有企業資金挪作它用的現象發生。

3、電話費管理。嚴格預算控制，電話費預算按科室爲單位包乾到位，努力降低話費開支。

4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經領導審批後，企業統一採購、保管，各單位按計劃領用的原則執行。

5、車輛費用管理。嚴格執行企業制訂的相關車輛費用管理辦法，從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃，經分管領導審覈批准後進行維修;車輛用油由財務科負責採購、結算，車輛服務中心負責保管、登記、領用，杜絕亂購、無計劃領用。

三、明確責任，從嚴要求，積極抓好會計從業人員職業道德素質培訓，提高服務水平。

財務科作爲企業的一個對外窗口科室，我們將認真落實國網企業供電服務“十項承諾”，提高服務水平，讓“優質、方便、規範、真誠”的服務方針在財務科得到充分體現，做到內讓企業全體幹羣稱心，外讓社會各相關人員及部門滿意。財務科倡導“會計爲生產經營一線服務、上一流程爲下一流程服務、全員爲客戶服務，每個崗位相互服務”的意識，切實抓好財務行風建設。

年度人員工作計劃 篇5

【篇一】財務人員年度工作計劃範文

XX年年在一如既往地做好日常財務覈算工作，加強財務管理、推動規範管理和加強財務知識學習教育。做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規範化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂XX年的工作計劃。

一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育。

但是XX年11月底，繼續教育教材全變，由於國家財務部最新發布公告:XX年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規範制度》，可以說財務部XX年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續教育，瞭解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規範要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育後，彙報學習情況報告。

二、加強規範現金管理，做好日常覈算

1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務覈算，做好財務工作。

2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的'協調關係.

3、做好正常出納覈算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，爲公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，彙總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

三、個人見意措施要求財務管理科學化，覈算規範化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。使得財務運作趨於更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。總之在新的一年裏，我會借改革契機，繼續加大現金管理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以限度地報務於公司。爲我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。

【篇二】財務人員年度工作計劃範文

20xx年一整年的鍛鍊讓我對財務知識更進一步的提高，現在已經成爲財務方面的管理者。20xx年裏，我將繼續我的財務工作，加強財務方面的知識學習及教育。使財務工作在我的管理及大家的共同努力下更加規範化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。

工作計劃中我共擬定了三方面的內容:

第一、參加財務人員繼續教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育，但是xx年11月底，繼續教育教材全變，由於國家財務部最新發布公告:xx年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規範制度》，可以說財務部14年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續教育，瞭解新準則體系框架，把握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規範要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育後，彙報學習情況報告。

第二、加強規範現金治理，做好日常覈算

1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務覈算，做好財務工作。

2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關係。

3、做好正常出納覈算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，爲公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，彙總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。

4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領導臨時交辦的其他工作。

第三、個人見意措施要求財務治理科學化，覈算規範化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務治理的'作用。使得財務運作趨於更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。總之在新的一年裏，我會借改革契機，繼續加大現金治理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以限度地報務於公司。爲我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。

20xx年，我的個人工作計劃已詳細分明。我深知，想把財務工作做好不是件容易的事，但若把財務人員合理安排，共同努力，定將我司的財務工作推向一個更高臺階。

【篇三】財務人員年度工作計劃範文

一、分公司財務科工作計劃:

1、財務科負責分公司財務管理、資金管理、資產管理、成本管理、會計管理、各項目部及實體的成本管理、兌現審計工作。嚴格執行集團公司的規章制度。對本部門工作負責，制定並落實部門工作計劃。

2、負責編制並上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制並上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。

3、負責編制和上報集團公司財務會計報表及各種資料。

4、負責財務會計覈算和項目成本覈算的管理。配合項目部工程價款回收工作。

5、負責分公司固定資產的管理，按規定計提折舊費。

6、組織各項目開展增收節支活動。搞好會計覈算、項目覈算和成本分析，降低工程成本，降低費用支出，並會同相關部門建立工程項目經濟檔案。

7、負責對項目經理部實施審計監督。負責分公司的財務電算化管理。

8、負責卓越績效體系的財務科各種資料的準備及複驗工作。

9、負責工程投標保函、履約擔保、銀行信貸額度等手續辦理工作。

10、負責集團公司對分公司工作聯查財務各種資料的收集、編制工作。

11、負責上報分公司年度財務收支計劃和月資金收支計劃;編制並上報分公司機關費用指標計劃，按照集團公司審批結果，進行控制和管理。編制分公司年度財務收支報表。

12、負責覈對清理債權帳務及內部單位之間的往來帳目。

13、執行對操作人員的管理和計算機檔案管理職責，對會計軟件的運行進行日常維護，保證計算機軟件及硬件的財產安全。

14、對項目經理部經營管理制度和內部控制制度是否健全，運行機制是否正常進行監督。對項目經理部實施財務審計、承包及兌現審計。

二、對項目部的資金有償使用管理:

分公司與項目部及經營實體，相互佔用資金的確定額是:項目部及經營實體上交的資金與應交分公司的管理費和分公司代支付銀行的各種保函的資金部分相抵的差額爲基數，按同期一年借貸月利息0.66%計算。項目部欠分公司的管理費的計息方法:按月完成量計算的上交分公司管理費累計總額的80%爲基數，乘以0.66%利率。每月計息一次,劃轉項目部並同時項目部記入財務費用。計息時間是從收取管理費的月份的第三個月末開始計息劃帳。

2、分公司爲項目部辦理投標保函和履約保函的、工程預付款保函等工程保函所交銀行的保函現金部分從辦完保函月份的第二個月初開始計息，每月以0.66%的利率計息。由分公司劃帳項目部，項目部記入財務費用。

3、分公司與項目部的往來帳目中，如果分公司的往來帳餘額(扣除項目部利潤虧損額)欠項目部的，同樣以每月以0.66%的利率計息。由分公司倒劃給項目部。

三、支付各種款項的措施:

爲了強化財務管理，規範經濟行爲，杜絕工程成本的各項潛虧因素的存在，保證分公司健康持續的發展，要求各級領導及財務人員在支付各種款項時，帳面有欠款的可以支付，否則堅決不予支付。如果雙方簽定合同約定有預付款的可以預付，但預付款項不得超過合同限定數額。要求嚴肅執行，若有違反行爲追究當事人和領導責任。

在付款的同時嚴格審查收款簽字人是否與財務帳面、合同簽字人一致，否則堅決拒付，實屬情況特殊，但必須辦理本人委託證明書、委託人和受託人的身份證複印件並同時附在付款憑證後面。委託證明書如果雙方是企業單位的必須有雙方企業單位蓋章後有效，如果是個人的必須有雙方當事人簽字並同時按手印和雙方的身份證複印件附後有效。事後避免經濟糾紛。

四、備用金管理辦法:

根據國家財經制度規定、集團公司的嚴格要求、結合我分公司的路、橋工程施工特點，制定單位相關人員，因公暫借備用金的管理辦法:暫借備用金的人員範圍:分公司經理、書記及付經理，項目經理及付經理，機關各科室正、付職，公用小車司機，機關材料處及項目材料採購員，詳細人員名單經分公司經理確認後再定。

2、備用金借用限額:

(1)、分公司經理、書記及付經理、項目經理備用金借款限額10000元。

(2)、項目付經理、機關處室正付職、公用小車司機備用金借款限額3000元。

(3)、機關材料處及項目材料採購人員備用金借款限額XX元。

3、備用金借用審批權限:在分公司借備用金由分公司經理審批，在項目部借備用金由項目經理審批。在備用金的使用過程中，杜絕超過規定限額並及時歸還備用金，嚴格控制人員範圍，

4、每年借用備用金必在本年12月25日以前還清，如不還清者在次年1月開始扣工資，扣清爲止。

五、繼續執行XX年2月關於規範經濟行爲的《會議紀要》精神:

會議決定:爲了強化財務管理，規範各項經濟行爲，杜絕工程成本潛虧因素存在，保證路橋分公司經濟活動健康持續的發展，結合分公司施工特點,對有關經濟行爲規範的內容，作如下強調要求:各級財務人員在支付各種款項時，覈對賬面欠款情況，堅決杜絕超付款。若雙方簽訂合同約定預付款，但付款不超過合同內規定的數額，付款時並索要單位收款收據或個人收款條。收款人與合同簽訂人應相符一致。若不是同一人，必須辦理委託，否則財務拒絕付款。

2、財務部門對外結算的機械租賃費、週轉工具租賃費、分包商(具有法人資格的企業，可出示財務公章的收據)的結算費用憑發票和結算單入帳。如果對方不能提供或不能及時提供發票，財務部門暫時按照總結算金額與當地稅率計算出應交稅金額可以掛帳，等提供發票後按照相應發票的金額同等比率足額退回。分包商如果領用項目部或分公司材料(依據財務入帳領料單據)和使用機務隊機械臺班費用(依據財務入帳的單據),可以從每次結算中扣除後計提稅金掛帳.

3、人工費承包或執行任務書，按計件工資形式辦理，不需另辦理建築市場開出的票據，按內部職工工資控制。

4、購置各種材料、工具、設備、儀器、辦公用品等必須索要發票後入帳。

5、各項目部及經營實體、各種經濟收入上繳記入財務賬戶，由當地稅務出票據外，財務統一對外辦理收據發票，嚴禁坐收坐支。

6、各經營實體，涉及經營收入欄目，與分公司單獨定立賬戶，以上繳資金的責任指標形式出現，因涉及收入納稅問題，不再出現銷售收入和租賃收入項目。

7、強調分公司機關的管理費開支，單獨建立賬戶。原列入機關支出的竣工工程所支出的費用，單獨列支，隸屬於分公司整體覈算。

8、分公司和各項目部及經濟實體對外發生的業務招待費、市場開發經費必經分公司經理批准簽字後財務部門方可報銷入帳。

六、加強防範企業經濟風險意識:

建立完善專項基金臺賬:職工公積金、職工養老統籌、職工醫療保險、職工失業保險臺帳。

2、應收帳款科目要進行帳齡分析，帳齡達到三年以上爲不良資產，結算是否及時，債權人的債權期限爲兩年。債務人是否存在，單位是否註銷，訴訟期限是否超過兩年，債務人是否足額給款。預期債務是否有證明，證明超保權期限是否。預期不能收回的應收帳款全額提取壞帳。

3、壞帳準備金的預提方法，是以應收帳款和其他應收款的年終借方期末餘額按比例提取，同時也可以按單個分析計提，但是必須在財政局備案並批准。(財務制度規定爲會計科目借方金額的1%)。

4、XX年要建立應收帳款明細臺賬:

(1)、已竣工結算的工程的臺賬內容:業主、工程名稱、竣工時間、結算時間、結算金額、累計報量、收款總額、末筆收款時間、現拖欠款。

(2)、已竣工未結算工程的臺賬內容:業主、工程名稱、竣工時間、合同價款、報出結算時間、報出結算價款、累計收款、累計報量、報量與收款差、報出結算與收款差。

(3)、在建工程的臺賬內容:業主、工程名稱、開工時間、合同價款、累計收款、累計報量、報量與收款差。

5、應付帳款-暫估材料帳款:年底有餘額的(本科目不能出現借方餘額，如有要追究當事人的責任)，要依據年底財務帳面金額分別以工程項目、暫估時間、供應單位、貨物名稱、規格、數量、單價、總價，編制貨物暫估明細表並註明未及時沖銷的原因。

6、各分包隊的付款方法:責任劃分明確，付分包隊款時如財務帳面不欠款的超付款，必須是以借款的手續辦理後付款，在其他應收款科目反應。所謂超付款是指:(1)超完成工程量超付款。(2)超業主所付款的工程款(扣除管理費後的超付款)。(3)超結算款的超付款。

7、其他供應貨物單位的超付款(是以財務入帳爲準)也必須是以借款的手續辦理後付款，在其他應收款科目反應;有供貨合同約定予付款的，付款時在預付帳款科目反映。

8、從財務帳面看已形成對包工隊、機械租賃費、人工費、材料供應商超付款的部分金額，到XX年6月底以前必須辦理原付工程款轉借款手續，財務部門依據原付工程款轉借款手續進其他應收款的相關明細科目。

9、其他應收款、其他應付款的長期掛帳業務要及時清理，以便形成呆帳。

10、內部單位覈算往來集團內部往來要於集團公司與分公司、分公司與分公司之間、分公司與項目之間的.財務往來帳年底必須無未達帳項，如年底審計查出未達帳項按分公司本年度潛虧處理。

11、備用金要逐個落實，年底清理完畢。

12、待攤費用預提費用要有充分的依據財務才能入帳，無依據入財務帳的憑證，經查處按違犯財經制度論處。

13、依據承包協議據實蒐集資料，按權責發生制覈算。

14、項目成本按實際價格覈算的，材料差異不能出現貸方餘額。

如果有借方材料差異必有業主核籤的證明資料財務方能入帳，審計查處無證明資料的按本年度成本潛虧。

15、掛靠工程的成本報表不能有降本。如有按本年成本潛虧。

16、稅金要足額提取進其他應付款-預提稅金科目

17、根據集團公司相關規定提取壞帳準備金，XX年《集財字(XX)第6號》文件規定提取工程維修保證金。

18、XX年的質量獎，按當年簽訂合同總額的1%預提進成本。

19、項目成本覈算要依據法律、法規、企業規定進行。對分包隊伍的帳務覈算時，如果有供應商的發票可以抵衝應稅計提額。

七、項目部按時上交分公司資金的規定:

XX年分公司施行項目部財務人員派出制，財務人員派出的目的是更好的貫徹、落實國家、集團、分公司的各種制度和規定，同時進一步服務好項目部的財務工作。

目前，分公司資金的壓力非常大，投標保證金、保函保證金佔用萬元，工程拖欠款億元，主要原因是分公司給項目部的前期啓動資金和項目部應上交的管理費不能及時收回，等業主全部付清工程款後才能收回此款。根據以上的情況，經分公司領導研究決定:

由分公司派出項目財務人員爲主責，及時與項目經理溝通，等項目部收到工程予付款後首先歸還分公司墊付的前期啓動資金。其次，按本月完成工程量計算應上繳分公司管理費的數額，下月上繳資金，依次類推。如派出財務人員沒有完成以上兩項資金上繳的任務，月末25日以前以文字的形式上報分公司財務科一份，財務科收到後及時上報分公司經理。